Взнос в уставный капитал имуществом — отражение в 1С
Добрый день! ООО на ОСНО, ПБУ 18/02 применяем. 1С 8.2, 2.0.44.13
Подскажите пожалуйста, внес единственный учредитель в УК ноутбук, 17000 руб. надо сразу списать.
Делаю операцией вручную – формируются проводки- Д75 - К80, Д10 - К 75.
с сч 10 требованием накладной списываю на 26.
По БУ списывается полностью в расход, а в НУ не принимается и при закрытии месяца на 10 счете возникает временная разница и висит красным с минусом на Д10.
Это правильно? или должна быть все таки постоянная разница на основании п.4 ПБУ 18/02 «постоянные разницы возникают в результате непризнания для целей Налогообложения расходов, связанных с передачей имущества на безвозмездной основе (работ, услуг) в сумме стоимости имущества..»…
Может я что то не так делаю в программе – верно что возникает ВР а не ПР.
Какие проводки я далее должна сделать?
Подскажите пожалуйста, внес единственный учредитель в УК ноутбук, 17000 руб. надо сразу списать.
Делаю операцией вручную – формируются проводки- Д75 - К80, Д10 - К 75.
с сч 10 требованием накладной списываю на 26.
По БУ списывается полностью в расход, а в НУ не принимается и при закрытии месяца на 10 счете возникает временная разница и висит красным с минусом на Д10.
Это правильно? или должна быть все таки постоянная разница на основании п.4 ПБУ 18/02 «постоянные разницы возникают в результате непризнания для целей Налогообложения расходов, связанных с передачей имущества на безвозмездной основе (работ, услуг) в сумме стоимости имущества..»…
Может я что то не так делаю в программе – верно что возникает ВР а не ПР.
Какие проводки я далее должна сделать?
Comments
-
Добрый день!
Посмотрите эту тему http://xn-------43dbdamdnhtroab4abp2a2afjfu6anvijj44a.ru.nds.monster/index.php?id=394535
и эту http://xn-------43dbdamdnhtroab4abp2a2afjfu6anvijj44a.ru.nds.monster/index.php?id=394535 .
Замечу, что списывать нужно при вводе в эксплуатацию МПЗ (ноутбук), а не требованием -накладной (списывает в расходы и с баланса навсегда, неверно!). Есть замечательный документ "Передача материалов в эксплуатацию", там и затраты БУ/НУ, и перевод на забалансовый сч.МЦ.04, чтобы информация о МПЗ оставалась доступной.
Видны ли вам непосредственно в документах столбцы по налоговому учету (Сумма Дт НУ/ПР/ВР, Сумма Кт НУ/ПР/ВР)? Если нет, включите соответствующий флажок в Настройках пользователя (сохраните настройки). -
Спасибо! Флажки установлены, сальдо по 10 было потому что закрытие месяца не сделала 😓 закрытие месяца сделала. Сальдо с 10 сч ушло. обороты по 09 счету 1849,70 стали.
Отдельное спасибо за ссылки - очень подробно и понятно там все изложено!)) Попробую сделать так, как вы там рекомендуете. -
Еще раз спасибо! Все получилось - 10.09, 26 - закрылись. разниц нет.
